АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО «КАББАЛКАВТОТРАНС»
УТВЕРЖДЕН:
Общим собранием акционеров
АО «Каббалкавтотранс»
17 мая 2024 года
Протокол б/н от 17 мая 2024 года
ПРЕДВАРИТЕЛЬНО УТВЕРЖДЕН:
Советом директоров
АО «Каббалкавтотранс»
12 апреля 2024 года
Протокол № 01 от 12 апреля 2024 года
Председатель Совета директоров
ГОДОВОЙ ОТЧЕТ
по результатам работы
за 2023 год
Введение
Настоящий годовой отчет подготовлен в соответствии с частью 11 пункта 1 статьи 48, пунктом 3 статьи 52 Федерального закона от 26.12.1995 г. № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», пунктом 3.2 в редакции от 07.10.2022 года, Положения о дополнительных требованиях к порядку подготовки, созыва и проведения общего собрания акционеров (Приказ ФСФР № 12-6/пз-н от 02.02.2012 г. в редакции от 30.07.2013 г. № 13-65/ПЗ-н).
Настоящий годовой отчет предварительно утверждается Советом директоров Общества и подлежит предоставлению лицам, имеющим право на участие в годовом общем собрании акционеров Общества при подготовке к проведению собрания.
1. Положение общества
Место нахождения акционерного общества «Каббалкавтотранс»: Российская Федерация, Кабардино-Балкарская Республика, г. Нальчик, ул. Мечиева, 207.
Почтовый адрес общества: 360004, КБР, г. Нальчик, ул. Мечиева, 207.
Контактный телефон: (88662) 77-37-41, 77-30-46
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе: дата постановки на учет – 03.07.2009 г., ИНН 0711019270, КПП 072501001, ОГРН 1020700737331.
Коды классификаторов: ОКПО – 03090742, ОКТМО – 83701000, ОКОГУ – 4210014, ОКФС – 16, ОКОПФ – 12267, ОКВЭД – 68.20.2.
Акционерное общество «Каббалкавтотранс» создано путем преобразования Кабардино-Балкарского территориально — производственного объединения автомобильного транспорта. Количество акционеров – 114, акций – 22616. Все акционеры – физические лица.
В своем составе акционерное общество имеет пять предприятий, четыре из которых являются дочерними и одно головным, выполняющим функции правления.
Головное предприятие осуществляет оперативное управление дочерними предприятиями. Занимается вопросами координации их текущей деятельности и перспективой развития всего акционерного общества.
Дочерние предприятия являются самостоятельными юридическими лицами, занимаются различными видами деятельности и действуют на основании утвержденных Уставов.
Дочернее предприятие ООО «Транссервис» сдает имущество в аренду, сдает в аренду платные стоянки для автомобилей. Юридический адрес: г. Нальчик, ул. Газовая,18.
Дочернее предприятие ООО «Дамыгъэ» сдает помещения в аренду. Юридический адрес: г. Нальчик, ул. Мальбахова, 21.
Дочернее предприятие ООО «Коммерческо-Торговый комплекс» (КТК) сдает помещения в аренду, имеет платную стоянку для автомобилей. Юридический адрес: г. Нальчик, ул. Идарова, 140.
Дочернее предприятие ООО «Данинас» сдает помещения в аренду. Юридический адрес: г. Нальчик, ул. Калинингадская, 15.
Акционерное общество Каббалкавтотранс» является одним из учредителей Автономной некоммерческой организации высшего образования «Северо-Кавказская академия управления».
2. Приоритетные направления деятельности акционерного общества
Одним из основных направлений деятельности акционерного общества в отчетном периоде было сохранение и развитие предприятий, входящих в состав акционерного общества, расширение сферы оказываемых услуг, рост доходов, соблюдение налоговой и финансовой дисциплины. Исполнительным руководством принимались решения по оптимизации расходов, приведению прав собственности на землю в соответствие с действующим законодательством, изменению кадастровой стоимости.
3. Основные результаты деятельности головного предприятия акционерного общества
По итогам 2023 года АО «Каббалкавтотранс» имеет следующие финансовые результаты:
Доходы от основной деятельности 3 766 849 рублей
расходы от основной деятельности – 3 378 361 рублей
прочие доходы – 2 171 рублей
прочие расходы – 302 499 рублей
прибыль – 88 160 рублей
По сравнению с прошлым и предшествующим годом наблюдается улучшение финансовых показателей.
Сравнительный анализ финансовых показателей деятельности предприятия
| Показатели (тыс. руб.) | 2023 г | 2022 г | % роста, снижения | прирост/ снижение (тыс. руб.) |
| Выручка | 3766,9 | 1468 | 265,6% | 2298,9 |
| Управленческие расходы | 3378,4 | 2038,1 | 165,8% | 1340,3 |
| Убыток от продаж | 388,4 | -570,1 | 958,5 | |
| Прочие доходы | 2,2 | 358,3 | -356,1 | |
| Прочие расходы | 302,5 | 112,1 | 269,8% | 190,4 |
| Прибыль (убыток) | 88,2 | -323,9 | 412,1 | |
Структура доходов по видам услуг:
| Статья доходов (тыс. руб.) | 2023г | 2022 г | % роста, снижения | Прирост/ снижение (тыс. руб.) |
| Аренда основных средств | 3183,0 | 1090,4 | 291,9% | 2092,6 |
| Прочие услуги | 583,9 | 377,6 | 154,6% | 206,3 |
В 2023 году удалось увеличить доходы на 2,3 млн. рублей в связи с заключением договора аренды с МКУ ДО «Детская школа искусств №1» городского округа Нальчик.
Расходы увеличились на 1,3 млн рублей, или на 65% в основном за счет увеличения заработной платы и соответственно социальных отчислений на 91,5%, а также роста налогов на 27.2%.
Дебиторская задолженность определена исходя из цен, установленных договором, и отражена в соответствии с актами инвентаризации дебиторской задолженности.
Дебиторская задолженность АО «Каббалкавтотранс» по состоянию на 31.12.2023 года составила 968 тыс. рублей, что выше показателя предыдущего года на 186,0 тыс. рублей рост составил 23,8%.
По структуре дебиторская задолженность на 31.12.2023г. состоит из:
- дебиторской задолженности покупателей и заказчиков в сумме 945 тыс. руб.;
- налоги в сумме 9 тыс. руб.
- прочие дебиторы 14 тыс. руб.
Краткосрочная кредиторская задолженность АО «Каббалкавтотранс» на начало 2023 года составляла 1129 тыс. руб., к концу года она увеличилась и составила 1365тыс. руб.
По структуре кредиторская задолженность состоит из:
— кредиторской задолженности перед поставщиками и подрядчиками.
На начало 2023 года кредиторская задолженность Общества перед поставщиками и подрядчиками составляла 116 тыс. руб. За отчетный период произошло снижение задолженности на 15 тыс. руб. и по состоянию на 31.12.2023 года кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками Общества и составила 101 тыс. руб.;
— кредиторской задолженности по расчетам по налогам и сборам
На 01.01.2023 кредиторская задолженность по расчетам по налогам и сборам в бюджеты всех уровней и перед внебюджетными фондами составляла 592 тыс. руб., за 2023 год сумма кредиторской задолженности увеличилась на 276 тыс. руб. и по состоянию на 31.12.2023 года кредиторская задолженность по расчетам по налогам и сборам в бюджеты всех уровней и перед внебюджетными фондами составила 868 тыс. руб. Задолженность является текущей и будет оплачена в сроки, установленные законодательством Российской Федерации.
— задолженности перед персоналом по оплате труда
На начало 2023 года сумма задолженности перед персоналом по оплате труда составляла 422 тыс. руб., к концу отчетного год задолженность Общества перед персоналом по оплате труда составила 386 тыс. руб., задолженность является текущей.
В отчетном году общество выполнило обязательства по платежам в бюджет и внебюджетные фонды на общую сумму 896,4 тыс. руб., что на 106,5 тыс. руб. больше предыдущего года, в том числе:
- Налог на имущество – 140,2 тыс. руб.
- НДФЛ – 171,8 тыс. руб.
- Земельный налог – 179,7 тыс. руб.
- Налог на прибыль — 7,2 тыс. руб.
- Страховые взносы – 397,5 тыс. руб.
АО «Каббалкавтотранс» находилось под действием Постановления Правительства КБР от 26 декабря 2022 года № 286-пп, утверждающего перечень объектов недвижимого имущества, в отношении которых в 2023 году налоговая база определялась исходя из кадастровой стоимости, в связи с чем начисленный налог на имущество составил 369,0 тысяч рублей, что составляет более 35% от всех начисленных налогов и платежей в социальные фонды в 2023 году.
Балансовая стоимость основных фондов АО по состоянию на конец отчетного периода составила 2642,0 тыс. руб., сумма начисленной амортизации – 2380,0 тыс. руб., остаточная стоимость – 262,0 тыс. руб.
Стоимость активов общества по сравнению с аналогичным периодом прошлого года увеличилась на 2,8% и составила по состоянию на 31.12.2023 г. 5708,0 тыс. руб., из которых стоимость внеоборотных активов составляет – 4734,0 тыс. руб., оборотных активов –974,0 тыс. руб.
Чистые активы по состоянию на 31.12.2023 года составили 4343,0 тыс. руб., что на 66,0 тыс. руб. больше показателя на 31.12.2022 года.
Основным источником имущества АО является собственный капитал – 4343,0 тыс. руб. (101,5%).
В 2023 году проведено 6 заседаний Совета директоров, на которых подводились итоги производственно-финансовой деятельности, обсуждались вопросы, связанные с текущей деятельностью головного и дочерних предприятий, заслушивались руководители дочерних предприятий по выполнению планов производственного развития, рассматривались антикризисные меры, вопросы ремонта объектов инфраструктуры, расширения сфер деятельности, увеличения объемов производства и оказываемых услуг.
4. Информация об объеме использованных акционерным обществом в отчетном году энергетических ресурсов
В 2023 году Акционерным обществом израсходовано 66663 квт электрической энергии на сумму 493,2 тысяч рублей. Объем потребленной электроэнергии в 2023 году увеличился по сравнению с 2022 годом на 39,5% за счет сдачи помещений в аренду. Объем потребленного газа составил 14,6 тыс. куб. м. на сумму 129,7 тысяч рублей, рост к уровню прошлого года составил 76,9%. Объем использованной тепловой энергии составил 19,3 гкал. тепловой энергии на сумму 43,6 тысяч рублей, что практически соответствует уровню 2022 года. Воды потреблено 607,0 куб.м на сумму 18,0 тысяч рублей, что на 70% больше, чем в 2022 году.
Рост среднегодовых тарифов на электроэнергию за год составил — 10,6%, на воду — 8,8%, на газ – 11,1%, на теплоэнергию – 10,8%.
5. Перспективы развития акционерного общества
В 2023 году в условиях сложной экономической обстановки исполнительным руководством были разработаны и утверждены планы мероприятий по развитию головного и дочерних предприятий, намечены сроки их исполнения определены основные направления деятельности, направленные на:
— сохранение рабочих мест;
— сокращение непроизводительных расходов и соблюдение режима экономии;
— повышение уровня доходов путем максимальной загрузки производственных площадей и расширения договорной базы корпоративных клиентов;
— организацию новых видов деятельности;
— рост объемов реализации услуг и повышение их качества;
— ремонт административных помещений, основных фондов и их обновление;
— обучение персонала для соответствия квалификационным требованиям и создание системы эффективного управления кадровыми ресурсами;
— организация работы юридической службы по отстаиванию интересов АО в судебных инстанциях и оптимизации налоговой базы.
6. Отчет о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям общества
Общим собранием акционеров принято решение о невозможности выплаты дивидендов в связи с незначительной прибылью по итогам года.
7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью акционерного общества
В условиях рыночной экономики работа Акционерного общества подвергается макроэкономическим и микроэкономическим рискам.
1. Значительное влияние на деятельность общества оказывают обстоятельства макроэкономического характера. Одним из факторов рисков является общее замедление роста экономики в прошедшем году, связанное с общим состоянием экономики и увеличением налоговой нагрузки. Многие арендаторы свернули бизнес в 2022 году, что соответственно отразилось на полноте сбора арендной платы 2023 года. Нестабильная экономическая обстановка вынуждала арендаторов искать более выгодные варианты поиска помещений. К рискам, не зависящим от организации деятельности акционерного общества, относится рост цен на сырье, услуги, материалы и энергоносители, правовые риски, связанные с изменением налогового законодательства. Так, изменение с 2018 года налоговой базы по налогу на имущество с остаточной стоимости на кадастровую стоимость повлекло кратный рост налога на имущество, что сильно подорвало финансовое положение общества. Перерасчет кадастровой стоимости один раз в 3 года в сторону неоправданного увеличения значительно подрывает финансовое состояние предприятий. Доля налога на имущество в 2023 году составила более 35% в общих налогах и отчислениях в социальные фонды. Кроме этого, в связи с технической ошибкой, допущенной службой росреестра, кадастровая стоимость административного здания была необоснованно увеличена с 14 до 42 млн. рублей. Путем длительной переписки удалось добиться исправления технической ошибки в записях Единого государственного реестра недвижимости, однако налог на имущество был пересчитан только за 10 месяцев. В настоящее время поданы материалы в суд с целью снятия с учета не принадлежащих АО «Каббалкавтотранс» участков и объектов недвижимости, на которые налоговой инспекцией исчисляется земельный налог и налог на имущество. За отчетный год эта группа рисков оказала значительное влияние на результаты деятельности Акционерного общества.
2. Управленческие риски, причиной которых является недостаточно эффективная система организации и управления, распределения полномочий между структурными подразделениями, дочерними предприятиями, использования техники и оборудования не оказывают существенного влияния на деятельность акционерного общества. В предприятиях, входящих в состав общества, установлена четкая структура взаимосвязи подразделений и должностных лиц. Постоянно проводится работа по повышению профессионального уровня сотрудников.
8. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых распространяется порядок одобрения крупных сделок
В 2023 году сделок, признаваемых крупными сделками, а также иных сделок, на совершение которых в соответствии с Уставом общества распространяется порядок одобрения крупных сделок, не совершалось.
9. Перечень совершенных обществом в отчетном году сделок, признаваемых в соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имеется заинтересованность
Сделок, в совершении которых имелась заинтересованность, в 2023 году не совершалось.
10. Состав Совета директоров общества, включая информацию об изменениях в составе Совета директоров, имевших место в отчетном году, и сведения о членах Совета директоров акционерного общества
Председатель Совета директоров АО «Каббалкавтотранс» — Гетегежев Владимир Измаилович.
| № пп | Ф.И.О. члена Совета директоров Общества | Краткие биографические данные | Основание и дата наступления основания | Доля участия в уставном капитале (%) |
| 1 | Гетегежев Владимир Измаилович | 1948 г.р., гражданство РФ, председатель Совета директоров АО «Каббалкавтотранс», трудовой стаж 43 года, образование высшее –Кабардино — Балкарский государственный университет, 1971 г., инженер-механик | Избран председателем Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | 3,7% |
| 2 | Джигутанов Арсен Исламович | 1966 г.р., гражданство РФ, директор ООО «Ремонтно-торгового комплекса», в должности работает 18 лет, трудовой стаж 41 лет, образование высшее –Кабардино — Балкарский государственный университет», 1990 г, инженер-строитель | Избран членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | нет |
| 3 | Берднаш Александр Дмитриевич | 1990 г.р, гражданство РФ, заместитель генерального директора АО «Каббалкавтотранс»,в должности 8 лет, образование – высшее, НОУ ВПО Московский финансово-промышленный университет «Синергия», НОУ ВПО КБИБ, менеджер, юрист | Избран членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г.. | нет |
| 4 | Хамоков Музакир Ахмедович | 1954 г.р., гражданство РФ, директор АО ПОГАТ в должности работает 25 года, трудовой стаж 51 лет, образование высшее –Кабардино — Балкарский государственный университет», 1979 г, инженер-механик | Избран членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | 1,11% |
| 5 | Хараев Феликс Ахмедович | 1938 г.р., гражданство РФ, генеральный директор АО «Каббалкавтотранс» в должности работает 33 года, трудовой стаж 61 лет, образование высшее –Московский автомобильно-дорожный институт, 1961 г, инженер-механик, кандидат т.н., доктор философских наук, доцент, профессор по специальности «Онтология и теория познания», академик Международной академии социальной работы | Избран членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | 16,1% |
| 6 | Хараева Фатима Феликсовна | 1967 г.р., гражданство РФ, ректор по АНО ВО «Северо-Кавказская академия управления», в должности работает 5 лет, трудовой стаж 32 лет, образование высшее, Государственный, музыкально-педагогический институт им. Гнесиных , 1990 г, музыковед-преподаватель, кандидат искусствоведения | Избрана членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | 13,17% |
| 7 | Берднаш Дмитрий Валентинович | 1967 г.р., гражданство РФ, директор ООО «Коммерческо-Торговый Комплекс», в должности работает 11 лет, трудовой стаж 33 год, образование среднее | Избран членом Совета директоров общества на годовом общем собрании 19.05.2023 г. | нет |
11. Сведения о лице, занимающем должность единоличного исполнительного органа АО «Каббалкавтотранс»
Хараев Феликс Ахмедович 1938 года рождения, гражданство РФ, генеральный директор АО «Каббалкавтотранс», владелец 16.1% акций, в должности работает 35 лет с 1989 г., трудовой стаж 61 год, образование высшее – Московский автомобильно-дорожный институт, 1961 г, инженер-механик, кандидат т.н., доктор философских наук, доцент, профессор по специальности «Онтология и теория познания», академик Международной академии социальной работы.
12. Основные положения политики акционерного общества в области вознаграждения и компенсации расходов
В настоящее время общество не практикует выплату вознаграждений членам Совета директоров.
Единственным членом органа управления общества, который в 2023 году получал вознаграждение от общества – заработную плату, является единоличный исполнительный орган АО «Каббалкавтотранс» — генеральный директор Хараев Феликс Ахмедович в виде фиксированной суммы (должностного оклада) в соответствии с трудовым договором.
13. Сведения о соблюдении обществом Кодекса корпоративного поведения.
Корпоративное управление обществом построено на принципах, учитывающих интересы акционеров, а также лиц, являющихся членами коллегиального исполнительного органа, персонала головного и дочерних предприятий.
Основные принципы управления:
— обеспечение прав акционеров;
— соблюдение всех законодательных, налоговых и иных норм деятельности;
— контроль финансово-хозяйственной деятельности дочерних предприятий и всего общества в целом;
— информационная открытость и прозрачность.
Последняя редакция Устава АО «Каббалкавтотранс» была утверждена решением общего собрания акционеров 22.04.2016 года.
В Уставе общества отражены положения о правах акционеров, об информационной политике, порядке разрешения корпоративных конфликтов, раскрытии информации об обществе, существенных корпоративных действиях, существенных фактах, контроль финансово-хозяйственной деятельности, защите прав и законных интересов акционеров.
Высшим органом управления обществом является общее собрание акционеров, к исключительной компетенции которого относятся вопросы избрания Совета директоров, утверждение годового отчета, распределения прибыли и выплаты дивидендов, реорганизация общества и иные вопросы, предусмотренные Уставом общества.
Руководство деятельностью общества между собраниями осуществляет Совет директоров. Количественный состав Совета директоров – 7 человек.
К компетенции Совета директоров относятся:
— определение приоритетных направлений деятельности общества;
— созыв годового и внеочередного собрания акционеров;
— образование исполнительного органа;
— утверждение внутренних документов общества, за исключением документов, рассмотрение которых отнесено к компетенции общего собрания;
— утверждение регистратора общества и условий договора с ним;
— прочие вопросы в соответствии с Уставом.
14. Сведения об утверждении годового отчета советом директоров акционерного общества
В соответствии с Уставом предварительное утверждение годового отчета относится к компетенции Совета директоров. Годовой отчет за 2023 год предварительно заслушан и утвержден на заседании Совета директоров 12.04.2024 года.
15. Сведения регистраторе общества
Регистратором АО «Каббалкавтотранс» в соответствии с заключенным договором является Ставропольский филиал АО «ВТБ Регистратор». Адрес: Ставропольский край, г. Ставрополь, ул. Ленина,415Б. Лицензия № 10-000-1-00347 от 21.02.2008 г., бессрочная, выдана ФСФР.
По вопросам получения доступа к информации для акционеров можно обращаться по адресу: г. Нальчик, ул. Мечиева, 207. Контактные телефоны 77-30-46, 77-37-41 email: oao_kbavto@mail.ru и на сайте: kbavtotrans.ru
Генеральный директор АО «Каббалкавтотранс» Ф.А. Хараев
Главный бухгалтер Т.Н.Тхамокова